三季报要来了，公募高管为何担忧？竟和这类"明星"有关...

时间进入三季报披露期，但市场关注的并不只是业绩。

某公募高管近期对券商中国记者说到他的担忧：基金定期报告需要独立董事（下称“独董”）审核，但内容很多看起来费劲，独董又有自己的本职工作，真不知他们会不会细看？看到何种程度？

这类担忧虽不多见，但绝非“杞人忧天”，且刚有过“前车之鉴”。今年下半年披露基金二季报时，就出现过基民持有份额、基金名称写错，甚至基金经理的“投资策略和运作分析”直接沿用上个季度旧内容等“纰漏百出”情况。根据规定，对此负有最终审批责任的是基金公司董事会，董事会审批需经2/3 以上独董通过。由此看来，独董审核的责任重大。

从券商中国记者梳理来看，基金行业有着一批来自学界、商界等领域的专业独董，其中不乏知名经济学家等“明星”群体。不仅如此，公募独董所处的制度环境也并不比上市公司差。这是否意味着公募独董并没发挥出独立监督作用？还是说市场对“独立监督”的理解过于狭窄了？

“沉默少数”却又人才济济

“我们已在准备三季报了，但季报审核需独董审阅，他们会不会细看，看到何种程度，我真是不知道。”华南某公募高管对记者表示，季报一般会一次性打包发给独董，内容很多看起来的确很费劲，独董又都有自己的本职工作。“每只基金都有一份季报，如果是大公司则会有上百份季报，一份一份看肯定是看不过来的。”该高管还说到，除常规报告外，董事会和公司重要文件报告也都需要独董审阅签字，这些文件也是厚厚一叠。

另外有公募投研人士表示，公募独董大多身兼数职、精力分散。他们的社会名望较高，但对基金公司实际运行情况缺乏了解。实际情况来看，他们很少对董事会的决议发表不同看法，可谓是董事会中的“沉默少数”。

据券商中国记者不完全统计，当前基金公司的独董设置在1至4名之间。按每家公司2名独董估算，目前150多家基金管理人的独董总数大约有300人，大部分为学界、商界等领域专业人士，其中不乏“明星光环”者。比如，华商基金4名独董中就有知名经济学家马光远；工银瑞信基金的三名独董，包括著名经济学家田国强。

田国强目前是上海财经大学经济学院院长、上海财经大学高等研究院院长，美国德州A&M大学经济系Alfred F.Chalk讲席教授，主要研究领域包括经济理论、激励机制设计、中国经济等；华安基金独董严弘，现任上海交通大学上海高级金融学院金融学教授、学术副院长等。另外，华夏基金独董支晓强，现为中国人民大学财务处处长、商学院财务与金融系教授、博士生导师，兼任全国会计专业学位研究生教育指导委员会委员兼秘书长等职务。兴证全球基金独董陆雄文，现为复旦大学管理学院院长、教授、博士生导师。

（来源：工银瑞信基金公告）

另外不少独董还有着丰富的监管相关经验。比如，银华基金独董封和平，曾担任证监会发行审核委员会委员、证监会上市公司并购重组审核委员会委员、第29届奥运会北京奥组委财务顾问。国联基金独董盛松成，曾有过中国人民银行调查统计司司长、中国人民银行上海分行党委委员、副行长等履历。交银施罗德基金独董张子学，则有着证监会办公厅副处长、上市公司监管部处长、上市公司并购重组审核委员会委员、行政复议委员会委员等履历。南方基金独董郑建彪，有过证监会第九届股票发行审核委员会委员，证监会第一至三届上市公司并购重组专家咨询委员会委员等经历。

此外，拥有丰富商界经验的独董也不在少数。比如，富国基金独董李启安，有着加拿大花旗银行副总裁，加拿大皇家地产服务有限公司亚洲业务发展部总监，获多利金融服务有限公司（香港汇丰银行子公司）中